收入数据：
全年总收入为19,548,450元。其中，元月份11天及1、2月份桑拿收入为859,371元，2~12月份收入为18,689,079元。细分如下：
餐饮收入为510万，占总收入的27.3%，月均46.4万。
KTV收入为826万，占总收入的44.2%，月均75万。
客房收入为532万，占总收入的28.3%，月均48.4万。
详细数据见附表(1)。
备注：
2006年实际税负为1,218,024元，其中部分由SN及福兴公司支付。
部门管理费用包括部门签免之应酬部分，其中餐饮免费早餐部分为327,000元。
应分摊管理费用包括后勤*、租金、水电费、应酬费、广告费等，平均分摊33%。
按公式⑦=①-②-③-④-⑤-⑥计算。
成本费用数据：
各部门成本费用分类详见附表(2)。
总支出为16,362,811.36元，其中成本占42%，费用占34.2%，管理费用占17.3%，税收占6.5%。
详细数据见附表(3)。
管理费用、营业外收入、应收账款明细见附表(4)(5)(6)。
分类收入成本率分析：
餐饮部分成本收入分析见附表(7)。
食品毛利率为59.2%，定价60%。
海鲜毛利率为62%，定价65%。
酒水毛利率为62%，定价60%。
餐饮部整体毛利不足以支付部门费用及应分摊的公共费用，实际亏损。
解决办法：挖掘客源、减少浪费、降低进货成本。
主要费用指标分析： A. 全年**支出为3,125,306元，月均28.4万。 B. 全年电水费支出为1,028,191元，月均93,472元。 C. 全年燃油支出为404,847元，月均36,804元。 D. 全年电话费支出为150,668元，月均13,647元。 E. 全年维修费支出为987,939元，月均8,976元。 F. 全年PA用品支出为67,242元，月均6,113元。 G. 全年布草洗涤费为94,092元，月均8,554元。 H. 全年租金为1,940,000元，月均17.6万。 I. 全年印刷品、办公用品、清洁洗涤用品及其他物料用品支出为279,246元，月均25,386元。 J. 全年广告费支出为98,121元，月均8,920元。 K. 损耗品支出占总支出的1.4%，属于正常范围。
酒店财务报表分析报告2
一、收入数据:
全年总收入为19548450元。其中，元月份11天及1、2月份桑拿收入为859371元，2~12月份收入为18689079元。详细分类如下：
餐收入为510万，占总收入的27.3%，月均46.4万。
KTV收入为826万，占总收入的44.2%，月均75万。
客房收入为532万，占总收入的28.3%，月均48.4万。
附表(1)
备注:
2006年度实际税负为1218024元，其中部分由SN及福兴公司支付。
部门管理费用包括部门签免之应酬部分，其中餐饮免费早餐部分为327000元。
应分摊管理费用包括后勤*、租金、电水费、应酬费、广告费等，平均33%分摊。
⑦=①-②-③-④-⑤-⑥
二、成本费用数据:
各部门成本费用分类明细参考附表(2)。
总收入18689079元，总成本6869401元，费用5601589元，管理费用2830975元，税负1061546元。具体分配如下：
成本占总支出的42%。
费用占总支出的34.2%。
管理费用占总支出的17.3%。
税收占总支出的6.5%。
三、管理费用、营业外收入、应收账款明细汇总表(4)(5)(6)
四、分类收入成本率分析:
附表(7)。备注如下：
中餐收入受价格调整及“宴会价格”影响，整体与定价原则持平。
食品部分受客房免费早餐及KTV小菜等调拔影响，不具多少参考价值。
海鲜毛利超过“预期订价毛利”，但实际销售时“斤两水分”较大及海鲜不折扣都直接影响其毛利上升。
洒水部分受“销售比例”及“宴会酒水价格”影响，整体与定价一致，其中饮料、啤酒毛利较高(50%——70%)，红酒(35%——40%)，洋酒在25%上下。财务报表分析报告。
以上三个主要指标毛利及整体毛利都基本正常，已没有再上调价格可能；餐饮部销售总量不足，其毛利不足以支付其部门费用及应分摊的公共费用——实际亏损!
解决办法：1、挖掘及巩固客源。2、减少浪费。3、降低进货成本。
五、主要费用指标分析:
a: 全年度共发生**支出为3125306元，月均28.4万。 b: 全年度共发生电水费支出为1028191元，月均93472元。 c: 全年度共发生燃油支出为404847元，月均36804元。 d: 全年度共发生电话费支出为150668元，月均13647元。 e: 全年度共发生维修费支出为987939元，月均8976元。 f: 全年度共发生PA用品支出为67242元，月均6113元。 g: 全年度共发生布草洗涤费为94092元，月均8554元。 h: 全年度共发生租金为1940000元，月均176000元。 i: 全年度共发生印刷品、办公用品、清洁洗涤用品及其他物料用品为279246元，月均25386元。 j: 全年度共发生广告费为98121元，月均8920元。 k: 全年度共发生损耗品为26546/18600000=1.4%（正常范围）。
酒店月度财务分析报告范文3
一、营业收入
1、酒店财务部提供数据（单位：*币万元）：
2、分析原因（要求：由酒店总办牵头销售部、营业部门作出分析，要求简单、清晰，每个分析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告）
a、完成指标——采取哪些有效措施：
b、未完成指标——具体原因分析：
c、与去年同期相比（含同期月份及截止同期月份的累计）——上升及下降原因分析：
d、未完成指标——下一步准备采取哪些措施（以下措施下个月要分析成果）：
e、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：
二、直接营业成本（毛利率）
1、酒店财务部提供数据（单位：百分比）：
项目7月份本月指标本月完成本年指标本年累计完成去年同期差异
毛利率
2、分析（要求：由酒店总办牵头营业部门作出分析，要求简单、清晰，每个分析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告）
a、完成指标——采取哪些有效措施：
b、未完成指标——具体原因分析：
c、与去年同期相比（含同期月份及截止同期月份的累计）——上升及下降原因分析：
d、未完成指标的——下一步准备采取哪些措施（以下措施下个月要分析成果）：
e、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：
三、税金
项目7月份本月指标本月完成本月完成率本年指标本年累计完成本年累计完成率去年同期累计增长率
税款
1、酒店财务部提供数据（单位：*币万元）：
2、分析（要求：由财务部进行分析）
a、已完成指标采取过哪些有效措施：
b、未完成指标原因分析：
c、与去年同期相比（含同期及年累计）上升及下降原因分析：
d、在未完成指标的情况下，下一步准备采取哪些措施（以下将作为下个月分析重点）：
e、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：
四、能源
项目7月份本月指标本月完成本年指标本年累计完成全年能耗比指标截止本月能耗比去年同期能耗比差异
能源额
1、酒店财务部提供数据（单位：*币万元，百份比）：
2、经营分析（要求：由酒店总办牵头各能源责任部门作出分析，要求简单、清晰，每个分析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告）
a、节能降耗采取哪些措施：
b、能耗超标原因分析：
c、与去年同期相比（含同期及年累计）上升及下降原因分析：
d、下一步节能降耗采取哪些措施（以下将作为下个月分析重点）：
e、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：
